Tento tutoriál ukazuje, ako používať Funkcia Excel ACCRINT v Exceli na výpočet akumulovaného úroku za cenný papier.
Prehľad funkcií ACCRINT
Funkcia ACCRINT vypočíta akumulovaný úrok.
Ak chcete použiť funkciu pracovného hárka ACCRINT programu Excel, vyberte bunku a zadajte:
(Všimnite si, ako sa zobrazujú vstupy vzorcov)
Syntax a vstupy funkcie ACCRINT:
= ACCRINT (emisia, prvý_úrok, vyrovnanie, sadzba, nominálna hodnota, frekvencia, [základ], [metóda_kalkulácie])
problém - Je to dátum vydania cenného papiera alebo dlhopisu.
prvý_úrok - Je to dátum, kedy je zaplatený prvý úrok.
osídlenie - Je to dátum vyrovnania cenného papiera alebo dátum nákupu cenného papiera. Je to dátum, ktorý nasleduje po dátume vydania cenného papiera.
sadzba - Je to ročná úroková sadzba dlhopisu alebo cenného papiera, za ktorú sa splácajú platby kupónov.
ods - Je to ročná úroková sadzba dlhopisu alebo cenného papiera, za ktorú sa splácajú platby kupónov.
frekvencia - Vzťahuje sa na počet pravidelných platieb kupónom za rok. Frekvencia ročných, polročných a štvrťročných platieb je 1, 2 a 4.
základ - NEPOVINNÉ: Špecifikuje typ počítania dní, ktoré má cenný papier alebo dlhopis použiť. Možné hodnoty môžu byť:
| Základ | Počet dní |
| 0 | USA (NASD) 30/360 |
| 1 | Skutočné/skutočné |
| 2 | Akútne/360 |
| 3 | Akútne/365 |
| 4 | Európska 30/360 |
Ak je základný argument vynechaný, predpokladá jeho predvolenú hodnotu, tj. US (NASD) 30/360.
Calc_method - VOLITEĽNÉ: [Calc_method] hodnota argumentu určuje spôsob, ako vypočítať akumulovaný úrok, keď osídlenie dátum je väčší ako dátum prvý_úrok. Jeho hodnota je buď PRAVDA/1 (vypočítava celkový akumulovaný úrok z problém do osada) alebo FALSE /0 (vypočítava akumulovaný úrok z prvý_úrok do osídlenie). Jeho predvolená hodnota je 1 (TRUE).
Čo je funkcia Excel ACCRINT?
Funkcia Excel ACCRINT počíta úroky nahromadené za cenný papier, ktorý pravidelne platí úroky.
Funkcia Excel ACCRINT používa na výpočet časovo rozlíšeného úroku nasledujúci vzorec.
Kde:
NC = počet kvázikupónových období, ktoré sa zmestia do nepárneho obdobia (zlomky sa nájdu na ďalšie celé číslo).
Ai = počet nahromadených dní pre i-té kvázi-kupónové obdobie v nepárnom období.
NLi = normálna dĺžka v dňoch kvázi kupónu v nepárnom období.
Vypočítajte akumulovaný úrok z dlhopisov USA
Vypočítajme si, aký veľký úrok sa nahromadil na americkom štátnom dlhopisu od 1. júnasv, 2015 a 3. marcard, 2016. Dlhopis má nominálnu hodnotu 1 000 dolárov. Ďalšie podrobnosti o dlhopisu sú uvedené na obrázku vyššie.
Vzorec, ktorý sa má použiť, je:
= ACCRINT (C4, C5, C6, C7, C8, C9, C10, C11)
Funkcia ACCRINT vracia úroky z dlhopisu ministerstva financií USA:
ACCRINT = $49.11
Časovo rozlíšený úrok z jednoduchého dlhopisu
Teraz vypočítajme naakumulovaný úrok z dlhopisu s kupónovou sadzbou 8%. Dlhopis má nominálnu hodnotu 10 000 dolárov. Ďalšie podrobnosti o dlhopisu sú uvedené vyššie v tabuľke.
Vzorec, ktorý sa má použiť, je:
= ACCRINT (C4, C5, C6, C7, C8, C9, C10, C11)
Vyššie uvedená funkcia poskytuje výsledok:
ACCRINT = $133.33
Doplňujúce Poznámky
#ČÍSLO! K chybe dôjde, ak je rýchlosť ≤ 0, par ≤ 0 alebo problém ≥ vyrovnanie.
#ČÍSLO! K chybe dochádza aj vtedy, keď hodnota argumentu [základ] nie je 1, 2, 3 alebo 4, alebo ak je argument frekvencie iný ako 1, 2 alebo 4.
#HODNOTA! K chybe dôjde, ak dátum vydania, prvý_úrok alebo dátum zúčtovania nie sú platné dátumy programu Excel alebo ak je ktorákoľvek hodnota argumentu nečíselná.
Odporúčame, aby ste dátumy vysporiadania a splatnosti zadali do funkcie YIELD ako odkazy na bunky obsahujúce dátumy alebo dátumy vrátené zo vzorcov.
Vráťte sa do zoznamu všetkých funkcií v programe Excel
ACCRINT v Tabuľkách Google
Všetky vyššie uvedené príklady fungujú v Tabuľkách Google úplne rovnako ako v programe Excel.
ACCRINT Príklady vo VBA
Vo VBA môžete tiež použiť funkciu ACCRINT. Typ:application.worksheetfunction.accrint (problém, FirstIneterst, Settlement, Rate, Par, Frequency, Basis, CalcMethod)
Pokiaľ ide o argumenty funkcie (Sadzba atď.), Môžete ich buď zadať priamo do funkcie, alebo definovať premenné, ktoré sa namiesto toho použijú.
